내 연봉은 그대로 통장에 들어오는 돈이 아니에요. ‘세전 연봉’과 각종 세금을 제하고 들어오는 ‘연봉 실수령액’은 달라요. 연봉이 5천만원 이라고 해도 정작 내 통장에 들어오는 돈은 3천 만원일 수 있어요. 연봉 실수령액, 연봉에서 어떤 금액이 빠지는지, 실수령액을 어떻게 늘릴 수 있는지 알아보도록 해요.
연봉에서 빠지는 항목은 무엇일까? 👀
연봉은 ‘세금을 떼기 전의 금액’이에요. 4대 보험과 세금을 빼고 받는 금액이 ‘연봉 실수령액’이에요.
가장 큰 비중을 차지하는 4대 보험
1️⃣ 국민연금
급여의 4.5%를 납부해야 해요. 회사와 절반씩 부담해서 그나마 4.5%라는 사실! 노후 연금의 재원으로 사용되는 금액이에요.
💫 월급이 300만원일 때 👉 국민연금 13.5만원 공제
2️⃣ 건강보험
급여의 약 3.545%를 차지해요. 국민연금과 동일하게 회사와 절반씩 부담해요.
3️⃣ 장기요양보험
건강보험료의 12.95%에요. 고령화를 대비한 보험이에요.
4️⃣ 고용보험
급여의 0.9%에요. 실업급여의 재원으로 사용됩니다.
👉 결론적으로 4대 보험으로 급여의 10%가 차감됩니다.
연봉에서 빠지는 2가지 세금
월급에서는 소득세와 지방소득세라는 2가지 세금이 공제돼요.
✔️ 소득세 👉 하나의 정해진 숫자가 아니에요. 연봉이 높을수록 세율이 증가해요. 돈을 많이 벌면 벌수록 세율이 올라가는 누진세 구조를 가지고 있어요.
✔️ 지방소득세 👉 소득세의 10%가 지방소득세로 자동 부과돼요.
회사별 공제 항목
이 부분은 회사마다 있을수도, 없을 수도 있어요. 가장 확실한 방법은 급여명세서에서 확인하는 거에요.
사내 복지회비, 노조비 등의 명목으로 일정 금액이 차감될 수 있어요. 경우에 따라 식비나 기숙사비도 있으니 확인해 보세요.
💻 연봉 실수령액 계산 공식
원칙적으로는 연봉을 월급으로 환산한 후 각종 공제 금액을 차감해요. 하지만 계산의 편의를 위해 간단한 공식을 알려드릴게요.
” 연봉 X 0.75 = 실수령액 “
eg) 연봉 4000만원 X 0.75 = 약 3,750만원
실수령액 (세후 월급) : 약 260 ~ 270만원
4대 보험은 일반적으로 소득의 10%로 잡아요. 소득세와 지방소득세는 누진세라서 정확하게 계산하는 것이 어려워요. 하지만 연봉과 실수령액을 비교해서 대략 75%로 계산하면 정답이 나와요.(5%의 오차범위 내)
연봉 구간별 실수령액 예시
| 연봉(세전) | 월 세전 | 월 실수령액 | 연 실수령액 | 실수령률 |
|---|---|---|---|---|
| 3,000만 | 250만 | 약 205만 | 약 2,460만 | 82% |
| 3,500만 | 291만 | 약 235만 | 약 2,820만 | 80% |
| 4,000만 | 333만 | 약 260만 | 약 3,120만 | 78% |
| 4,500만 | 375만 | 약 290만 | 약 3,480만 | 77% |
| 5,000만 | 416만 | 약 320만 | 약 3,840만 | 76% |
| 6,000만 | 500만 | 약 380만 | 약 4,560만 | 76% |
| 7,000만 | 583만 | 약 440만 | 약 5,280만 | 75% |
| 8,000만 | 666만 | 약 500만 | 약 6,000만 | 75% |
| 1억 | 833만 | 약 610만 | 약 7,320만 | 73% |
연봉이 올라갈수록 실수령 비율(표 제일 오른쪽 ‘실수령률’)은 떨어져요. 이는 소득세의 누진세 구조 때문이에요. 소들이 높을수록 세율이 가파르게 상승해서 일부 구간은 35%의 세율을 적용받기도 해요. 일정 구간 이후에는 급증하는 건강보험료의 원인도 있어요.
연봉 실수령액, 사람마다 다른 이유는 ?!
연봉이 같아도 월급이 다른 이유는 회사의 시스템과 개인의 사정 때문이에요.
✔️ 회사별 급여 구조의 차이
예를 들어 상여금이나 성과급의 비중이 크면 세금이 많아요.
월급은 매달 일정한 금액이 들어와요. 하지만 상여금이나 성과급은 한 번에 큰 금액이 들어와요. 때문에 높은 구간의 세율이 적용돼요. 결국 소득세의 누진세 구조 때문에 상여금이 한 번에 들어오면 세금이 튀는 거에요.
✔️ 부양가족 수의 차이
부양가족 수는 실수령액의 차이를 만드는 요소 중에 하나에요. 부양 가족은 소득 공제가 많이 되어서 과세표준 자체가 줄어들어요.
같은 연봉 4000만원이라고 해도 1인 가구에 비해 배우자와 자녀 1명이 있다면 실수령액이 10~20만원 이상 차이 나요.
✔️비과세 항목 유무
연봉 중에 일부 항목은 세금이 아예 붙지 않아요. 예를 들어 식대, 차량유지비, 야간근로수당 등이 있어요. 비과세 항목이 많을수록 실수령액은 늘어나요.
실수령액을 늘리는 방법은 없을까? 💰
아까운 내 월급, 실수령액을 늘리기 위한 방법이 있어요.
1️⃣ 비과세 항목 활용
실수령액을 늘리기 위한 합법적인 방법이에요. 연봉을 올리지 않아도 돼요. 비과세 항목은 ‘세금이나 4대 보험이 붙지 않는 돈‘이라서 체감 효과가 커요.
비과세 항목 : 식대(월 20만원 한도), 자가운전보조금, 육아보조금, 출장비, 여비, 연구보조비, 연구활동비, 출산축하금, 보육수당, 육아휴직 관련 수당
월급 400만원을 받았을 때 비과세 항목이 40만원만 포함되어 있어도 실수령액이 10만원 증가해요.
2️⃣ 연금저축, IRP 세액공제 적극 활용
이런 절세 상품에 가입을 하면 연말정산 시 환급액이 늘어나요. (상품의 종류에 따라 다르지만 세금을 줄여주기도 하고, 과세표준을 줄여주기도 해요.) 직장인이라면 연금저축은 필수로 넣으세요.
🌟 연금, 절세 상품의 종류 👉 연금저축, IRP, 퇴직연금, 주택청약저축(무주택자 한정)
🧑🏻 연봉 협상 시 실수령액 올리는 방법
“연봉 인상도 감사한데, 실수령 기준에서 조금 더 효율적인 구조가 가능할지 궁금합니다.
식대나 복지 항목 쪽으로 조정 가능하다면 회사에도 부담이 적을 것 같아서요.”
연봉 실수령액 관련 자주 묻는 질문과 답변 Q&A
Q. 상여금도 연봉에 포함되나요?
그럴 수도 있고 아닐 수도 있어요.
매년 받는 게 확실한 정기상여금은 연봉에 포함돼요. 하지만 성과에 따라 받을 수도 있고 받지 않을 수도 있는 ‘인센티브’는 연봉에 포함되지 않아요.
Q. 인센티브도 세금 떼나요?
네. 인센티브 역시 근로소득의 일부에요. 일시적으로 많은 돈을 받아서 체감상 세금이 커보이기는 해요. 대신 연말정산으로 일부 환급 받을 수 있어요.
Q. 연봉 인상하면 실수령액은 얼마나 늘어나나요?
실수령액 자체가 늘어나기는 해요. 하지만 증가분을 모두 받을 수는 없어요. 일반적으로 연봉 인상액의 약 6~70% 정도만 통장으로 받아요. 그 이유는 연봉이 증가하면 4대 보험도 같이 증가하기 때문이에요.
🧚🏻 연봉이 5000만원에서 6000만원으로 인상된 경우 👉 실수령액 650 ~ 700만원 증가
Q. 이직하면 세금이 더 나오나요?
아니에요. 하지만 이직을 하면 세금이 늘어나는 것처럼 느낄 수 있어요. 이는 실제로 연봉이 증가했거나 연말정산 방식의 차이 때문이에요. 이직 자체만으로 세금을 더 내지는 않아요.
결론적으로 연봉보다 중요한 것은 실수령액이에요. 나의 실수령액을 정확히 파악하는 것이 모든 경제 생활의 기본이에요. 그럼 다들 실수령액 늘리기에 적극적으로 동참해요.